Penyelesaian Studi Kasus Single Currency Dengan Aplikasi MyOB atau ABBS

 Asslamu'alaikum semuanyaa ..
Hari iini kita akan menyelsaikan studi kasus single currency dengan Aplikasi MyOB ata ABBS

Sebelum masuk ke studi kasus ada baiknya kita mengenal sedikit apa itu aplikasi MyOB
 MyOB adalahh singkatan dari Mind Your Own Business. MyOB Accounting adalah aplikasi akuntansi yang cukup populer saat ini. MyOB Accounting memfokuskan pada perusahaan jasa dan dagang disamping jenis perusahaan yang lain pun bisa juga diterapkan

Didalam pengerjaan project ini MyOB atau ABBS yang digunakkan adalah ABBS Premier v20.0 INTL.
Baiklah kita langsung masuk ke Studi Kasus nya :

Data Perusahaan Single Currency

A.  Informasi Umum Perusahaan

Toko x adalah perusahaan dagang dan Jasa yang bergerak dibidang jasa fotocopy dan penjualan ATK (alat tulis kantor). Perusahaan ini didirikan pada tahun 2015 dan kemudian mulai mengaplikasikan laporan keuangan perusahaan dengan menggunakan MYOB pada tahun 2019. Dengan jumlah periode akuntansi perusahaan 12 bulan. Dibawah ini merupakan profil dari perusahaan:

Nama Perusahaan                                : Toko ATK Jaya

Alamat                                                : Jl. Ayani no.12

Kota                                                    : Pontianak

Negara                                                 : Indonesia

Kode pos                                             : 12345

No. Telp                                              : (021) 12345678

Periode akuntansi (bulan)                   : Januari - Desember

Periode akuntansi (tahun)                   : 2019

Tipe perusahaan                                  : Perusahaan Dagang & Jasa

A.    Kebijakan Perusahaan

1.      Periode akuntansi mulai dari 01 Januari 2019 dan berakhir 31 Desember 2019

2.      Daftar perkiraan dibuat sendiri berdasarkan ketentun perusahaan

3.      Menggunakan mata uang IDR (Rupiah)

4.      Format tanggal “DD/MM/YYYY”

5.      Bank Mandiri digunakan untuk pembayaran hutang usaha IDR dan piutang usaha IDR

6.      Pembayaran kas masuk/kas keluar menggunakan Bank Mandiri

7.      Setiap pembelian dan penjualan akan diperhitunhkan PPN 10%

8.      Setiap retur pembelian dan penjualan akan diperhitungkan pengurangan atas nilai kurang & PPN

9.       Termin pembayaran 2/10, N/30 pembayaran dilakukan dalam periode diskon dan mengurangi nilai utang dagang yang akan dibayar

B.     Transaksi

1.      Tanggal  01 januari 2019 : Transfer bank ke kas

Toko ATK Jaya melakukan dari bank mandiri ke kas sebesar Rp.5.000.000.

2.      Tanggal 22 januri 2019 : Setoran pemilik

Toko ATK Jaya melakukan setoran kepada pemilik sebesar Rp.50.000.000

3.      Tanggal 04 januri 2019 : Pembayaran iklan

Toko ATK Jaya membayar biaya iklan sebesar Rp.250.000

4.      Tanggal 08 januri 2019 : Pembayaran biaya kebersihan dan keamanan

Toko ATK Jaya membayar biaya kebersihan dan keamanan sebesar Rp.60.000

5.      Tanggal 11 januri 2019 : Pembelian ATK dan perlengkapan kantor

Toko ATK Jaya membayar biaya iklan sebesar Rp.125.000

6.      Tanggal 28 januri 2019 : Pembayaran gaji karyawan

Toko ATK Jaya membayar biaya iklan sebesar Rp.1.150.000

7.      Tanggal 14 januri 2019 : Penjualan secara kredit

 Toko ATK Jaya menjual barang kepada CV.Alam Dunia secara kredit.

8.      Tanggal 15 januri 2019 : Penjualan secara tunai

Toko ATK Jaya menjual barang kepada PT. Mahkota Jaya secara tunai.

9.      Tanggal 15 januri 2019 : Pembelian secara kredit

Toko ATK Jaya membeli barang kepada PT.Sinar Dunia secara kredit.

10.   Tanggal 20 januri 2019 : Pembelian secara tunai

Toko ATK Jaya membeli barang kepada PT.Fabber Castel secara tunai.

11.   Tanggal 24 januri 2019 : Pelunasan piutang

Toko ATK Jaya menerima pelusan piutang oleh CV.Alam Dunia

12.   Tanggal 25 Januari 2019 : Membayar hutang

Toko ATK Jaya membayar hutang kepada PT.Sinar Dunia

13.   Tanggal 20 januri 2019 : Retur pembelian

Toko ATK Jaya mengembalikan barang dengan kode A05 sebanyak 2 pak kepada PT.Fabber Castel atas transaksi pada tanggal 20 januari 2019

14.   Tanggal januri 2019 : Retur penjualan

Toko ATK Jaya menerima pengembalian barang dengan kode A05 sebanyak 1 pak dari CV.Alam Dunia atas transaksi pada tanggal 14 januari 2019

Langkah – Langkah Pembuatan Data Perusahaan Baru

1.        Buka aplikasi MyOB atau ABSS yang ada di laptop / PC,maka akan muncul tampilan seperti berikut > Klik Create (Gambar 1.0)

1.0 Tampilan awal aplikasi MyOB

    

2.    Selanjutnya akan tampil tab windows sebagai ucapan selamat datang di ABBS Premier 20 > Klik Next ( Gambar 1.1 )

1.1 Tab Windows

3.      Akan tampil kotak dialog Company Information, Kemudian isi data perusahaan secara lengkap > Klik Next ( Gambar 1.2)

1.2 Kotak Dialog Company Information

 

4. Tampil kotak dialog Accounting Information, Kemudian isi dengan periode akuntansi yang diinginkan > Klik Next ( Gambar 1.3 )

1.3 Kotak Dialog Accounting Information

CATATAN :

Periode 13 Digunakkan Untuk :

a.              Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan sebelum diaudit (periode 1-12) dan laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).

b.             Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa melihat laporan keuangan komersial dan laporan keuangan fiskal.

c.              Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya

d.             Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah yaitu tinggal menambahkan simbol bintang atau string (*) di field tanggal disetiap transaksi. Contoh: *31/12/2019 (dd/mm/yyyy) atau *12/31/2019 (mm/dd/yyyy).

e.              Periode Tiga belas ini bisa digunakan untuk mencatat transaksi: * Record Journal Entry Accounts* Transfer Money Accounts* Receive Money Banking* Spend Money Banking* Inventory Adjustment Inventory* Build Items Inventory

f.               Periode tigabelas tidak bisa digunakan untuk mencatat transaksi : * Rekonsiliasi Akun/Bank Banking* Enter Sales Sales* Receive Payments Sales* Enter Purchases Purchase* Pay Bills Purchase* Enter Activity Slip Time Billing

5.  Masih dalam Accounting Information. Tampilan ini merupakkan konfirmasi ulang mengenai  data periode akuntansi perusahaan > Klik Next ( Gambar 1.4 )

1.4 Konfirmasi Ulang Tab Accounting Information

6. Akan tampil kotak dialog Accounts List. Ada tiga pilihan dalam pembuatan akun > Klik Next ( Gambar 1.5 )

1.5 Kotak Dialog  Accounts List

       

    CATATAN :

·         I Would Like To Start With One Of The List Provided By ABSS Premier. Menggunakkan daftar akun yang telah disiapkan oleh ABBS sesuai dengan jenis usaha yang telah dipilih.

·         I Would Like To Import A List Of Account Provided By Accountant After I’m Done Creating My Company File. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah disimpan didalam suatu file text

·         I Would Like To Build My Own Account List Once I Begin Using ABSS Premier. Membuat sendiri daftar akun pada modul Account ABSS Premier

7. Akan tampil kotak dialog Company File yang berisi tempat penyimpanan file > Klik Next ( Gambar 1.6)

1.6 Kotak Dialog Company File

       

8. Akan tampil kotak dialog Conclusion ( Gambar 1.7 )

1.7 Kotak Dialog Conclusion

        

CATATAN :

·         Setup Assistant. Untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke jendela utama ABSS Premier

·         Command Centre. Untuk masuk ke jendela utama ABSS Premier. Jika memilik opsi ini pun, anda tetap dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada

9.  Tampilan utama ABSS Premier ( Gambar 1.8 )

1.8 Tampilan Utama ABBS Premier

       

Berikut ini garis besar fungsi dari tiap-tiap Command Centre:      

•          Account

1.            Set up akun, edit, dan menghapus akun
2.            Jurnal umum

•          Banking

1.         Jurnal kas keluar     
2.       Jurnal kas masuk
3.       Rekonsiliasi bank
4.       Mencetak cek
5.            Pembayaran elektronik

•     Sales

1. Pembuatan surat penawaran harga (quote)
2.    Pembuatan order penjualan
3.        Jurnal penjualan kredit
4.       Membuat faktur penjualan
5.        Penerimaan kas dari piutang dagang
6.       Retur penjualan

•      Time Billing

1.   .              Mencatat aktivitas berdasarkan waktu atau berbasis nonwaktu
2.  Mencatat aktivitas single maupun multiple
3.  Menyiapkan invoice time billing

•       Purchase

1.  Pembuatan surat permintaan penawaran harga (quote)
2. . Pembuatan order penjualan
3. . Jurnal pembelian kredit
4.  Retur pembelian
5.  Pembayaran utang dagang
6.  Mencetak order pembelian

•  Inventory

1.  Membuat item (persediaan)
2.  Men-set harga jual
3. Perhitungan fisik persediaan
4. Transfer Inventory
5.  Jurnal penyesuaian persediaan           
6.  Auto Build 

• Card File

1.  Membuat data pelanggan, pemasok, pegawai, dan personal
2.  Mencetak label surat
3.  Membuat surat secara mail merge
4.  Membuat berbagai macam surat seperti surat permintaan maaf, ucapan terima kasih, dan sebagainya.

B. Pengaturan Preferences

            Berikut pengaturan dalam preferences:

1)      Klik menu Setup > Preferences ( Gambar 1.9 )

1.9 Tampilan  setup > Preference

2)      Tampilan awal Setup Preferences ( Gambar 2.0 )

2.0 Tampilan awal setup Preference

3)      Lakukan pengaturan pada tab System, kemudian klik I Deal in Multiple Currecies [System-wide] > Klik OK ( Gambar 2.1 )

2.1 Tampilan tab system

4)      Lakukan pengaturan pada tab Windows, kemudian uncheklist Automatically Check Spelling (Gambar2.2)

2.2 Tampilan tab windows)

5)      Lakukan pengaturan pada tab Sales, kemudian klik Warn for Duplicate Invoice Numbers on Recorded Sales [System-wide] (Gambar 2.3)

2.3 Tampial tab sales

6)      Lakukan pengaturan pada tab Purchases, kemudian klik Warn for Duplicate Purchase Order Numbers on Recorded Purchases [System-wide] > Klik Oke (Gambar 2.4)

2.4 Tampilan tab purchase

C.    Mata Uang Lokal

Langkah-langkah mengubah mata uang Lokal, sebagai berikut:

1.      Pilih menu List > Currencies (Gambar 2.5)

2.5 Tampilan menu list

2.      Tampilan awal Currencies (Gambar 2.6)

2.6 Tampilan awa Currencies

3.      Cari mata uang [Local] kemudian klik Edit (Gambar 2.7)

2.7 Currency Proffile

4.      Ubah mata uang sebagai berikut.> Klik OK ( Gambar 2.8)

2.8  Edit Currency

D.    Pengaturan Data Akun

a.    Pembuatan data akun baru :

Langkah-langkah membuat akun baru adalah sebagai berikut:

1.      Pada Command Centre Account klik Account List > Klik New (Gambar 2.9)

2.9 Account List

2.      Pilih Header Account atau Detail Account, kemudian pilih Account Type, dilanjutkan dengan mengisi Account Number dan Account Name > Klik Oke (Gambar 3.0)

3.0 Edit Account

Berikut data akun yang ditambahkan :

Kode Account	Nama Account	Type
1-1400	Sewa dibayar dimuka	Other asset
1-1500	Perlengkapan	Other asset
1-1600	Persediaan	Other asset
1-1700	Uang muka pembelian	Other asset
1-1800	Piutang karyawan	Other asset
1-2100	Peralatan	Other asset
1-2200	Akm. Peny. Peralatan	Other asset
1-2300	Kendaraan	Other asset
1-2400	Akm. Peny. Kendaraan	Other asset
2-1000	Hutang dagang	Account paylable
2-1100	Uang muka penjualan	Other liability
2-5000	Hutang bank	Other liability
3-1000	Modal pemilik	Equity
4-1000	Penjualan atk	Income
4-2000	Jasa fotocopy	Income
4-3000	Retur penjualan	Income
4-4000	Potongan penjualan	Income
5-1000	HPP	Cost of sales
5-2000	Potongan pembelian	Cost of sales
6-2000	Biaya kebersihan&keamanan	Expense
6-3000	Biaya Sewa	Expense
6-4000	Biaya asuransi	Expense
6-5000	Biaya bunga	Expense
6-6000	Biaya promosi iklan	Expense
6-7000	Biaya gaji karyawan	Expense
1-1310	Cad. Kerugian piutang	Other asset
1-1410	Asuransi dibayar dimuka	Other asset

b.    Merubah Data Akun

1.      Pada Command Centre Account klik Account List. Kemudian klik tanda panah disebelah kiri atau double click pada akun yang ingin diubah (Gambar 3.1)

3.1 Tab account list

2.      Tampilan akun setelah dipilih. Kemudian lakukan perubahan > Klik Oke (Gambar 3.2)

3.2 Akun yang akan diubah

Berikut data akun yang diubah:

Kode Account	Nama Account	Type
1-1100	Kas	Bank
1-1200	Bank Mandiri	Bank
1-1300	Piutang dagang	Account receivable
2-2000	Hutang Gaji	Account paylable
2-3100	Pajak masukkan	Other liability
2-3200	Pajak keluaran	Other liability
3-2000	Prive pemilik	Equity
3-8000	Laba ditahan	Equity
4-2100	Pendapatan angkut	Income
4-2200	Pendapatan bunga	Income
5-2100	Potongan pembelian	Cost of sales
6-2200	Biaya angkut	Expense

E.     Pembuatan Linked Accounts

Salah satu keunggulan ABSS Premier 20 adalah bisa membuat jurnal otomatis untuk setiap transaksi pembelian, penjualan, penerimaan kas, pembayaran kas, jurnal penutup akhir periode dan jurnal otomatis lainnya. Namun jurnal tersebut tidak akan disajikan dengan benar kalau kita salah dalam menentukan akun yang digunakan sebagai penghubung dari transaksi dengan jurnal.

1.    Accounts & Banking Linked Accounts

   Pilih menu Set Up > Linked Accounts > Accounts & Banking Accounts (Gambar 3.3)

3.3 Accounts & Banking Accounts

Penjelasan :

a.       Equity Account fo Current Earnings

Untuk menampung selisi laba/rugi (saldo dari jumlah account income-cost of sales-expense+other income-other expense) yang dapat juga dinamakan sebagai laba/rugi tahun (periode) berjalan

b.  Equity Account for Retained Earnings

Untuk menampung laba/rugi pada tahun-tahun sebelumnya yang tidak dibagi ke pemilik, dan telah dilakukan tutup buku tahunan

c.       Equity Account for Historical Balancing

Untuk menampung selisih saldo debit dan kredit pada masa pengisian saldo awal.

d.      Bank Account for Undeposited Funds

Account ini untuk menampung penerimaan dari customer yang berbebntuk giro sebelum jatuh tempo.

2. Purchase Linked Accounts

     Pilih menu Set Up > Linked Accounts > Puchases Accounts (Gambar 3.4)

3.4  Purchase Accounts

     

Penjelasan :

a. Liablity Account for Tracking Payables

Untuk menampung akun utang dagang (buku besar umum utang usaha/utang dagang)

b. Bank Account for Paying Bills

Untuk menampung akun kas/bank yang digunakan untuk membayar utang pada supplier

c. Expense or Cost of Sales Account for Freight

Untuk menampung akun beban/biaya angkutan yang diambil dari form purchase invoice

d. Assets Account for Supplier Deposits

Untuk menampug akun uang muka pembelian yang dibayar pada supplier karena melakukan pembayaran dimuka atas purchase order (pay bilss to order)

e. Expense (or Contra) Account for Discounts

Untuk menampung akun potongan pembelian yang akan diterima dari supplier, karena kita membayar utang pada masa termin potongan

f. Expense Account for Late Charges

Untuk menampung akun beban denda/bunga atas keterlambatan kita membayar utang melewati tanggal jatuh tempo

3. Sales Linked Account

Pilih menu Set Up > Linked Accounts > Sales Accounts (Gambar 3.5)

3.5 Sales Accounts

Penjelasan :

a. Assets Account for Tracking Receivable

Untuk menampung akun piutang dagang (buku besar umum piutang usaha/piutang dagang) mata uang lokal

b. Cheque Account for Customer Receipts

Untuk menampung akun kas/bank yang digunakan untuk menerima pembayaran piutang dari pelanggan

c. Income Account for Freight

Untuk menampung akun pendapatan angkutan saat field freight transaksi sales invoice diisi angkanya

d. Liability Account for Customer Deposits

Untuk menampung akun uang muka penjualan yang diterima dari customer karena melakukan pembayaran dimuka atas sales order (receive payment from order)

e. Expense or Cost of Sales Account for Discount

Untuk menampung akun potongan penjualan yang akan diberikan pada pelanggan, karena menerima pembayaran utang mereka pada masa termin potongan.

f. Income Account for Late Chargers

Untuk menampung akun pendapatan denda/bunga atas keterlambatan pelanggan membayar utangnya melewati masa jatuh tempo yang telah ditetapkan.

F.   Pembuatan Data Pajak

Langkah-langkan pembuatan data pajak, adalah sebagai berikut:

1.     Pilih menu List > Tax Code (Gambar 3.6)

3.6 Menu List

     

2. Tampil data pajak yang sudah tersedia(Gambar 3.7)

3.7 Data pajak yang sudah tersedia

3. Klik New untuk membuat data pajak yang baru. Kemudian isi data pajaknya > Ok (Gambar 3.8)  

3.8 Data Pajak Baru

G. Pembuatan Data Jobs

Langkah-langkah dalam pembuatan Data Jobs adalah sebagai berikut:

1. Pilih menu List > Jobs (Gambar 3.9)

    

3.9 Menu List

2.  Tampilan Awal Jobs (Gambar 4.0)

4.0 Tampilan awal Jobs

  

3. Klik button News > Isi data Jobs yang dibutuhkan > OK (Gambar 4.1)

4.1 Mengisi Data Jobs baru

     

Berikut data Jobs yang dibuat:

Job Number	Job Name
P	Produk
J	Jasa

H. Pencatatan Neraca Saldo

Saldo awal

Akun	Saldo
Kas	Rp. 30.000.000
Bank mandiri	Rp. 40.000.000
Piutang dagang	Rp. 5.050.000
Cad. Kerugian piutang	Rp. (252.500)
Persediaan barang	Rp. 50.000.000
Asuransi dibayar dimuka	Rp. 2.300.000
Sewa dibayar dimuka	Rp. 12.000.000
Peralatan	Rp. 12.000.000
Akm. Penyusutan peralatan	Rp. (1.437.500)
Kendaraan	Rp. 135.000.000
Akm. Penyusutan kendaraan	RP. (22.500.000)
Hutang dagang	Rp. 9.300.000
Hutang bank	Rp. 95.000.000
Modal pemilik	Rp. 122.860.000
Laba ditahan	Rp. 35.000.000

Berikut langkah-langkah pembuatan Neraca Saldo, yakni:

1. Pilih menu Set Up > Balances > Account Opening Balances (Gambar 4.2)

4.2 Account Opening Balance

2. Masukan nominal dari setiap akun > klik OK (Gambar 4.3)

4.3  Account Opening Balance

    

I. Pembuatan Data Pelanggan dan Data Pemasok

Pelanggan/Customer	Saldo Piutang	Invoice
PT. Jeil Indonesia	Rp. 1.050.000	INV-001
PT. Mahkota Raya	Rp. 2.000.000	INV-002
CV. Alam Dunia	Rp. 2.000.000	INV-003
Nama Pemasok/Supplier	Saldo Hutang	Invoice
PT. Sinar Dunia	Rp. 4.500.000	FPB-001
PT. Fabber Castel	Rp. 2.300.000	FPB-002
PT. Twiji Kimia	Rp. 2.500.000	FPB-003

·  Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pelanggan, yakni:

1. Pilih Card File > Card List (Gambar 4.4)

4.4 Card List

2. Tampilan awal menu Card List > Klik New (Gambar 4.5)

4.5 Tampilan awal Card list

3. Tentukan Card Type terlebih dahulu, kemudian pilih Designation dan mulailah isi data yang sudah tersedia > Klik OK (Gambar 4.6  & Gambar 4.7 )

4.6 Card Information

4.7 Card Information setelah diedit

·      Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pemasok, yakni:

1. Pilih Card File > Card List (Gambar 4.8)

4.8 Card List

2. Tampilan awal menu Card List > Klik New (Gambar 4.9)

4.9 Tampilan awal card list

3. Tentukan Card Type terlebih dahulu, kemudian pilih Designation dan mulailah isi data yang sudah tersedia > Klik OK (Gambar 5.0)

5.0 Card Information setelah diedit

·      Berikut langkah-langkah pembuatan Data Karyawan, yakni:

Kode Karyawan	Nama Karyawan
E-01	Kasnah
E-02	Hendra

1. Pilih Card File > Card List (Gambar 5.1)

5.1 Card List

 

2. Tampilan awal menu Card List > Klik New (Gambar 5.2)

5.2 Tampilan awal card list

3. Tentukan Card Type terlebih dahulu, kemudian pilih Designation dan mulailah isi data yang sudah tersedia > Klik OK (Gambar 5.3 dan Gambar 5.4)

5.3 Card Information

5.4 Card Information Setelah diedit

J. Pencatatan Saldo Piutang

      Data Saldo Piutang

Pelanggan/Customer	Saldo Piutang	Invoice
PT. Jeil Indonesia	Rp. 1.050.000	INV-001
PT. Mahkota Raya	Rp. 2.000.000	INV-002
CV. Alam Dunia	Rp. 2.000.000	INV-003

Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pemasok, yakni:
1. Pilih menu Set Up > Balances > Customer Balances (Gambar 5.5)

5.5 Customer Balance

2. Tampilan awal dari customer balances. Kemudian pilih Customer Summary. Pilih nama pelanggan yang dibutuhkan. Klik Add Sale (Gambar 5.6 )

  

5.6 Tampilan awal Customer Balance

3. Pilih Customer Name (Gambar 5.7)

5.7 Historical Sale

4. Isi data sesuai dengan kebutuhan > klik Record (Gambar 5.8)
      

5.8 Historical Sale setelah diedit

5.    Lakukan hal yang sama dengan data Saldo Piutang lainnya sampai dengan munculnya tampilan berikut:(Gambar 5.8)

   

5.8 Kotak Informasi

 

K. Pencatatan Saldo Hutang

Data Saldo Hutang

Nama Pemasok/Supplier	Saldo Hutang	Invoice
PT. Sinar Dunia	Rp. 4.500.000	FPB-001
PT. Fabber Castel	Rp. 2.300.000	FPB-002
PT. Twiji Kimia	Rp. 2.500.000	FPB-003

    

Berikut langkah-langkah pembuatan Data Pemasok, yakni:

1. Pilih menu Set Up > Balances > Suppliers Balances (Gambar 5.9)

5.9 Supplier Balance

2. Tampilan awal dari supplier balances. Kemudian pilih Supplier Summary. Pilih nama pemasok yang dibutuhkan. Klik Add Purchase (Gambar 6.0)

  

6.0 Tampilan awal supplier balance

   

3. Pilih Supplier Name (Gambar 6.1)

6.1 Historical Purchase

4. Isi data sesuai dengan kebutuhan > klik Record (Gambar 6.2)

6.2 Historical Purchase setelah diedit

   

5. Lakukan hal yang sama dengan data Saldo Hutang lainnya sampai dengan munculnya tampilan berikut (Gambar 6.3)

6.3 Kotak Informasi

     

L. Pencatatan Persediaan Barang

Kode	Nama Barang	jumlah	HPP	Harga Jual	Total
A01	HVS A4	350 rim	45.000	50.000	17.500.000
A02	HVS Folio	160 rim	45.000	50.000	8.000.000
A03	Buku Besar	300 bh	5.000	6.000	1.800.000
A04	Buku Tulis	350 pak	25.000	27.000	9.450.000
A05	Pensil	300 pak	7.000	10.000	3.000.000
A06	Pulpen	300 pak	10.000	12.000	3.600.000
A07	Spidol Marker	150 bh	20.000	23.000	3.450.000
A08	Tinta Printer	80 bh	35.000	40.000	3.200.000

Berikut langkah-langkah pembuatan Data Barang, yakni:

1. Pilih menu Inventory > Item List (Gambar 6.4 & 6.5)

6.4 Inventory

6.5 Item list

    

2. Klik New (Gambar 6.6)

    

6.6 Item Information

3. Isi data persediaan barang sesuai dengan kebutuhan > Klik OK (Gambar 6.7 - 6.9)

6.7 Data Item

6.8 Buying Details

6.9 Selling Details

    

Catatan:

I Buy Thie Item, apabila membeli barang untuk dijual kembali.

I Sell Thie Item, apabila barang dijual kembali.

I Inventory This Item, apabila nilai barang yang dijual tersebut dicatat dalam rekening persediaan (inventory).

         

4. Lakukan hal yang sama dengan data persediaan barang lainnya (Gambar 7.0)

7.0 Data Persediaan

J. Transaksi

    1.Transaksi Bank Ke Kas

a.       Tanggal  01 januari 2019 : Transfer bank ke kas

Toko ATK Jaya melakukan dari bank mandiri ke kas sebesar Rp.5.000.000

   1) Klik tab Accounts > Pilih Transfer Money (Gambar 7.1)

7.1 Accounts

      

2) Isikan data sesuai kebutuhhan (Gambar 7.2)

7.2 Transfer Money

2. Setoran Pemilik

a. Tanggal 22 januri 2019 : Setoran pemilik

Toko ATK Jaya melakukan setoran kepada pemilik sebesar Rp.50.000.000

1)  Klik Tab Accounts > Pilih Record Journal Entry (Gambar 7.3)

7.3 Accounts

  

2) Isikan Data Sesuai Soal > Record (Gambar 7.4)

7.4 Setoran Pemilik

3. Pembayaran Biaya Iklan

1.      Tanggal 04 januri 2019 : Pembayaran iklan

Toko ATK Jaya membayar biaya iklan sebesar Rp.250.000

1)  Klik Tab Accounts > Pilih Record Journal Entry (Gambar 7.5)

7.5 Accounts

  

2) Isikan Data Sesuai Soal  > Record (Gambar 7.6)

7.6 Pembayaran Biaya Iklan

4. Pembayaran Biaya Kebersihan dan Keamanan

a.         Tanggal 08 januri 2019 : Pembayaran biaya kebersihan dan keamanan

Toko ATK Jaya membayar biaya kebersihan dan keamanan sebesar Rp.60.000

1)  Klik Tab Accounts > Pilih Record Journal Entry  (Gambar 7.7)

7.7 Accounts

  

2) Isikan Data Sesuai Soal > Record  (Gambar 7.8)

7.8 Pembayaran Biaya Kebersihan dan Keamanan

5. Pembelian ATK dan Perlengkapan Kantor

a.    Tanggal 11 januri 2019 : Pembelian ATK dan perlengkapan kantor

 Toko ATK Jaya membayar biaya iklan sebesar Rp.125.000

1)  Klik Tab Accounts > Pilih Record Journal Entry  (Gambar 7.9)

7.9 Accounts

  

2) Isikan Data Sesuai Soal > Record  (Gambar 8.0)

                 

8.0 Pembelian ATK dan Perlengkapan Kantor

6. Pembayaran Gaji Karyawan

a.       Tanggal 28 januri 2019 : Pembayaran gaji karyawan

   Toko ATK Jaya membayar biaya iklan sebesar Rp.1.150.000

1)  Klik Tab Accounts > Pilih Record Journal Entry (Gambar 8.1)

8.1 Accounts

  

2) Isikan Data Sesuai Soal > Record (Gambar 8.2)

8.2 Pembayaran Gaji Karyawan

                   

7. Penjualan Secara Kredit

a. Tanggal 14 januri 2019 : Penjualan secara kredit

   Toko ATK Jaya menjual barang kepada CV.Alam Dunia secara kredit.

1)      Klik Tab Sales > Pilih Enter Sales (Gambar 8.3)

8.3 Sales

2)      Ubah Layout menjadi item (Gambar 8.4)

8.5 Layout

 

3)      Isikan data sesuai soal > Record (Gambar 8.5)

8.5 Penjualan secara kredit

8. Penjualan Secara Tunai

a.  Tanggal 15 januri 2019 : Penjualan secara tunai

     Toko ATK Jaya menjual barang kepada PT. Mahkota Jaya secara tunai

1)      Klik Tab Sales > Pilih Enter Sales (Gambar 8.6)

8.6 Sales

2)      Isikan data sesuai soal > Record (Gambar 8.7)

8.7 Penjualan secara tunai

9. Pembelian Secara Kredit

a.     Tanggal 15 januri 2019 : Pembelian secara kredit

      Toko ATK Jaya membeli barang kepada PT.Sinar Dunia secara kredit.

1)    Klik Tab Purchases > Pilih Enter Purchase (Gambar 8.8)

8.8 Purchase

2)       Isikan data sesuai soal > Record (Gambar 8.9)

8.9 Pembelian secara kredit

10. Pembelian Secara Tunai

a.        Tanggal 20 januri 2019 : Pembelian secara tunai

Toko ATK Jaya membeli barang kepada PT.Fabber Castel secara tunai.

1)      Klik Tab Purchases > Pilih Enter Purchase (Gambar 9.0)

      

9.0 Purchase

2)    Isikan data sesuai soal > Record (Gambar 9.1)

9.1 Pembelian secara tunai

11. Pelunasan Piutang

a.       Tanggal 24 januri 2019 : Pelunasan piutang

Toko ATK Jaya menerima pelusan piutang oleh CV.Alam Dunia

1)      Klik Tab Sales > Pilih Sales Register (Gambar 9.2)

9.2 Sales

2)      Input Data Pelunasan Piutang (Gambar 9.3)

9.3 Pelunasan Piutang

12. Pelunasan Hutang

     a. Tanggal 25 Januari 2019 : Membayar hutang

   Toko ATK Jaya membayar hutang kepada PT.Sinar Dunia

1)      Klik Tab Purchase > Pilih Purchase Pay Bills (Gambar 9.4)

9.4 Purchase

2)      Isikan data pelunasan hutang (Gambar 9.5)

9.5 Pelunasan Piutang

13. Retur Pembelian

a.       Tanggal 20 januri 2019 : Retur pembelian

    Toko ATK Jaya mengembalikan barang dengan kode A05 sebanyak 2   pak kepada PT.Fabber Castel atas transaksi pada tanggal 20 januari 2019

1)      Klik Tab Purchase > Pilih Enter Purchase (Gambar 9.6)

9.6 Purchase

2)      Ubah Layout menjadi item (Gambar 9.7)

9.7 Layout

3)      Isikan data retur pembelian (Gambar 9.8)

9.8 Retur pembelian

14. Retur Penjualan

a.       Tanggal januri 2019 : Retur penjualan

Toko ATK Jaya menerima pengembalian barang dengan kode A05 sebanyak 1 pak dari CV.Alam Dunia atas transaksi pada tanggal 14 januari 2019

1)      Klik Tab Sales > Pilih Sales Register (Gambar 9.9)

9.9 Sales

2)      Input Data Retur Penjualan (Gambar 10.1)

10.1 Retur Penjualan

K. Pencetakan Laporan

1. Trial Balance

a) Klik Tab Sales > Pilih Reports > Accounts (Gambar 10.2)

 

10,2  Tab Sales

b) Pilih Trial Balance > Isikan data, format laporan  dan tempat penyimpanan yang diinginkan (Gambar 10.3)

10.3 Trial Balamce

    

2. Purchase Register

a) Klik Tab Purchase > Pilih Reports > Accounts (Gambar 10.4)

10.4 Purchase

b) Pilih Purchase Register > Isikan data, format laporan  dan tempat penyimpanan yang diinginkan (Gambar 10.5)

10.5 Purchase Register

2. Sales Register

a) Klik Tab Sales > Pilih Reports > Accounts (Gambar 10.5)

10,5  Tab Sales

  

b) Pilih sales Register > Isikan data, format laporan  dan tempat penyimpanan yang diinginkan (Gambar 10.6)

10.6 Sales Register

Video tutorial video tutorial bisa kita lihat di link dibawah ini :